Pflichtteils- und Pflichtteilsergänzungsansprüche gehören zu den zentralen Herausforderungen einer anspruchsvollen Nachlassgestaltung. Mandanten verfolgen häufig das Ziel, Vermögen gezielt auf bestimmte Personen zu übertragen oder die Nachlassplanung nach individuellen Vorstellungen zu gestalten. Dem stehen jedoch die zwingenden Grenzen des Pflichtteilsrechts gegenüber.
Das Seminar nimmt konsequent die Perspektive des Erblassers sowie der von ihm begünstigten Erben und Beschenkten ein. Im Fokus stehen die rechtlichen und gestalterischen Möglichkeiten, Pflichtteils- und Pflichtteilsergänzungsansprüche frühzeitig zu vermeiden, zu begrenzen oder wirtschaftlich zu entschärfen. Dabei werden die maßgeblichen Strategien nicht nur dogmatisch fundiert, sondern vor allem mit Blick auf ihre praktische Umsetzbarkeit, ihre Grenzen und ihre Risiken analysiert.
Anhand aktueller und wichtiger Rechtsprechung, typischer Beratungsfälle und zahlreicher Gestaltungshinweise werden sieben zentrale Strategiefelder systematisch aufgearbeitet. Die Teilnehmer erhalten einen vertieften Überblick über die wesentlichen Instrumente der Pflichtteilsminimierung und deren Zusammenspiel mit familien-, gesellschafts- und internationalprivatrechtlichen Fragestellungen.
Schwerpunkte
- Konsensuale Lösungen mit Pflichtteilsberechtigten
Pflichtteilsverzicht, Abfindungsvereinbarungen und weitere vertragliche Gestaltungen als Instrumente einer nachhaltigen Konfliktvermeidung.
- Familienrechtliche Gestaltungsmöglichkeiten
Die Bedeutung ehevertraglicher Regelungen, güterrechtlicher Gestaltungen und familienrechtlicher Statusänderungen für die Pflichtteilsplanung.
- Vermögensübertragungen zu Lebzeiten
Strategischer Vermögenstransfer zur Reduzierung von Pflichtteils- und Pflichtteilsergänzungsansprüchen unter Berücksichtigung aktueller Rechtsprechung.
- Gesellschaftsrecht als Gestaltungsinstrument
Möglichkeiten und Grenzen gesellschaftsvertraglicher Regelungen bei Vermögensstrukturen.
- Die letztwillige Verfügung als Steuerungsinstrument
Testamentarische und erbvertragliche Gestaltungen zur wirtschaftlichen Begrenzung von Pflichtteilsansprüchen und zur Sicherung der Nachfolgeziele.
- Pflichtteilsrecht im internationalen Kontext
Grenzüberschreitende Nachlassgestaltungen, Rechtswahlmöglichkeiten und der Umgang mit unterschiedlichen Pflichtteilsregimen.
- Pflichtteilsmanagement nach dem Erbfall
Handlungsoptionen des Erben im Umgang mit Pflichtteils- und Pflichtteilsergänzungsansprüchen – von der Auskunft bis zur strategischen Anspruchsabwicklung.
Jeder Themenblock schließt mit einem prägnanten Fazitteil ab, der die wesentlichen Gestaltungsansätze, Risiken und Handlungsempfehlungen für die Beratungspraxis zusammenfasst.
Das Seminar richtet sich an Berater, die ihre Kenntnisse im Bereich der Pflichtteilsoptimierung vertiefen und ihre Mandanten bei komplexen Nachfolgegestaltungen auf hohem fachlichem Niveau begleiten möchten.
Teilnahmebedingung: Zusatz für Online-Seminare
